雅安市名山区审计局2018年部门预算编制说明

日期: 2018-03-14 来源: 区审计局
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索 引 号 008878416/2018-00020 主题分类 预决算及“三公”经费
发布机构 区审计局 发布日期 2018-03-14
文  号 主 题 分 类 预决算及“三公”经费


    一、 基本职能及主要工作

(一)雅安市名山区审计局的基本职能是贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。负责本部门依法行政工作,依法对职责范围内的财政资金、专项资金、政策执行情况、政府投资和政府投资为主的建设项目、县级以下领导干部任期经济责任等事项进行审计、审计调查和审计监督。

(二)雅安市名山区审计局2018年重点工作。2018年是“十三五”规划的第三年,是扎实推进扶贫攻坚之年。审计工作将认真贯彻落实中央和省委、市委、区委经济工作会议,紧紧围绕统筹推进“五位一体”总统布局和协调推进“四个全面”战略,牢固树立和践行创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,紧扣区委、区政府中心工作,以深入推进供给侧结构型改革为主线,突出“改革、发展、安全、绩效”目标,落实完善审计制度的一系列重大措施,创新审计组织实施方式方法,大力推进有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖,推动严格依法履职尽责,深化审计质量效益,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

二、部门预算单位构成

雅安市名山区审计局下属事业单位1个,系区投资审计中心。雅安市名山区审计局总编制17名,其中行政编制10名,事业编制5名,工勤编制2名。在职人员总数14人,其中行政人员8人,事业人员4人,工勤人员2人。退休人员7人,遗属补助1人。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则,雅安市名山区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转。支出包括:一般公共服务支出、教育支出、社会保障和救业支出、医疗卫生支出、住房保障支出、其他支出。雅安市名山区审计局2018年收支总预算217.46万元。

   (一)收入预算情况

雅安市名山区审计局2018年收入预算217.46万元,其中:一般公共预算拨款收入217.46万元,占100%。

(二)支出预算情况
  雅安市名山区审计局2018年支出预算217.46万元,其中:基本支出191.46万元,占88.04%。项目支出26万元,占11.96%。

 
 四、财政拨款收支预算情况说明
  雅安市名山区审计局2018年财政拨款收支总预算217.46万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入217.46万元。支出包括:一般公共服务支出184.92万元、社会保障和就业支出20.03万元、医疗卫生与计划生育支出12.51万元。
 
 五、一般公共预算当年拨款情况说明
 
 (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况
  雅安市名山区审计局2018年一般公共预算当年拨款217.46万元,比2017年预算数202.41增加15.05万元,主要是用于主要用于保障单位为完成特定的审计工作任务或事业发展目标的专项业务工作等。
  (二)一般公共预算当年拨款结构情况
   雅安市名山区审计局2018年一般公共服务支出184.92万元,占85.04%、社会保障和就业支出20.03万元,占9.21%、医疗卫生与计划生育支出12.51万元,占5.75%。
  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)2018年预算数为158.92万元,主要用于:人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2. 一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)2018年预算数为26万元,主要用于:审计项目经费、设备购置、差旅费、信息化建设及维护等。

3. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2018年预算数为19.2万元,主要用于:基本养老保险缴费。

4.社会保障和救业支出(类)行政单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)2018年预算数为0.73万元,主要用于退休职工支出。

5.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项): 2018年预算数为0.1万元,主要用于其他社会保障和就业支出。

6. 医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)2018年预算数为10万元,主要用于:单位医疗保险支出。

7. 医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项)2018年预算数为2.51万元,主要用于:公务员医疗补助支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明
  雅安市名山区审计局2018年一般公共预算基本支出191.46万元,其中:
  人员经费166.87万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等。
  公用经费24.59万元,主要包括:办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费等。

 
 七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
  雅安市名山区审计局2018年“三公”经费财政拨款预算数8.5万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费6万元,公务用车购置及运行维护费2.5万元。

(一)因公出国(境)经费较2017年预算下降0%。主要原因是无出国任务。

  (二)公务接待费较2017年预算下降11.76%。主要原因是2018年公务接待费预算减少。2018年公务接待费主要用于公务接待开支的用餐费、交通费等。
  (三)公务用车购置及运行维护费较2017年预算下降19.35%,主要原因是严格遵守公务用车改革制度,严格用车范围。

 
 现有公务用车1台,其中:轿车1辆。
  2018年安排公务用车运行维护费2.5万元,用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出,主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出,保障审计工作开展。
  八、政府性基金预算支出情况说明
  雅安市名山区审计局2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
  九、重要事项情况说明

  (一)机关运行经费
  2018年,区审计局机关运行经费财政拨款预算为24.59万元,与2017年预算持平。
  (二)政府采购情况
  2018年,区审计局安排政府采购预算2万元,主要用于采购网络运维服务、设施设备维修服务、车辆运维服务以及办公设备购置等。
  (三)国有资产占有使用情况
  截至2017年底,区审计局现有公务用车1台,其中:轿车1辆。

  2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
  (四)绩效目标设置情况
  2018年区审计局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理。

十、名词解释

1.财政拨款收入:指上级财政当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务:

(1)、人大事务反映政府提供一般公共服务的支出,行政运行反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出;

(2)、政府办公厅(室)及相关机构事务反映各级政府办公厅(室)及相关机构的支出。行政运行反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出;一般行政管理事务反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)末单独设置项级科目的其他项目支出。

(3)、财政事务反映财政事务方面的支出,行政运行反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出;

(4)、群众团体事务反映各级人民团体、社会团体、群众团体以及工会、妇联、共青团组织(包括中华青年联合会)等方面的支出。行政运行反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(5)、党委办公厅(室)及相关机构事务反映党委办公厅(室)及相关机构的支出;行政运行反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

8.教育普通教育小学教育:指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助,如各类捐赠、补贴等,也在本科目反映。

9.文化体育与传媒文化群众文化:指反映群众文化方面的支出,包括基层文化馆(站)、群众艺术馆支出等。

10.社会保障和就业:指反映政府在社会保障与就业方面的。

(1)、民政管理事务:反映民政管理事务支出;基层政权和社区建设反映开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。

(2)、行政事业单位离退休反映用于行政事业单位离退休方面的支出;机关事业单位基本养老保险缴费支出反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

(3)、抚恤反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出;死亡抚恤反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费;伤残抚恤反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费;在乡复员、退伍军人生活补助反映在乡退伍红军老战士(含西路军红军老战士、红军失散人员)、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助;义务兵优待金反映用于义务兵优待方面的支出;农村籍退役士兵老年生活补助反映1954年11月1日试行义务兵役制后至《退伍士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上(含60周岁)、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

(4)、社会福利:反映社会福利事务支出

老年福利:反映对老年人提供福利服务方面的支出

(5)、特困人员救助供养:反映特困人员救助供养支出;农村特困人员救助供养指反映农村特困人员救助供养支出

(6)、其他生活救助指反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外,用于城乡生活困难居民生活救助的其他支出;其他农村生活救助反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养外,用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

11、医疗卫生与计划生育支出反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

(1)、行政单位医疗反映财政部门集中安排的行政单位医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费;

(2)、事业单位医疗,反映财政部门集中安排的事业单位医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

(3)、计划生育了务反映计划生育服务支出;其他计划生育事务支出反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

12、农林水支出反映政府农林水事务支出

(1)、科技转化与推广服务反映用于农业科技成果转化,农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面的支出。

(2)、对高校毕业生到基层任职补助反映按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

13、农村综合改革反映农村综合改革方面的支出

(1)、对村民委员会和村党支部的补助反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出,以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

(2)、农村综合改革示范试点补助反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设补助支出。

14.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

15.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

16.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 


主办:雅安市名山区人民政府办公室 承办:雅安市名山区人民政府办公室电子政务与公共资源交易管理股(0835-3235026)

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