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雅安市名山区审计局 2020年部门预算编制说明

发布单位: 区审计局 发布时间: 2020-07-07 15:00 浏览次数: 7 字体: [ ]

一、雅安市名山区审计局概况

(一)主要职能

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家、省、市和区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出的问题整改情况报告,向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果,向区直有关部门和乡(镇)党委、政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定:国家、省、市和名山区有关重大政策措施贯彻落实情况;区级财政预算执行和其他财政收支,区级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算草案以及其他财政收支情况;乡(镇)人民政府预算的执行情况和决算草案以及其他财政收支情况;使用区级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支;区级政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;自然资源管理、污染防治和生态保护与修护情况;区属国有企业和地方金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府在名山区援助、贷款项目;法律规定应由审计局审计的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及依法属区审计局审计监督其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域的交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

11.负责重大项目的资金、工程稽查等工作。

12.完成区委、区政府交办的其他任务。

13.职能转变。

(二)部门预算单位构成

从预算单位构成看,雅安市名山区审计局部门预算包括:本级预算、所属雅安市名山区投资审计中心预算。

二、雅安市名山区审计局2020年部门预算安排情况说明

(一)关于雅安市名山区审计局2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则,雅安市名山区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。雅安市名山区审计局2020年收支总预算203.67万元。

(二)关于雅安市名山区审计局2020年收入预算情况说明

雅安市名山区审计局2020年收入预算203.67万元,其中:一般公共预算拨款收入203.67万元,占100%。

(三)关于雅安市名山区审计局2020年支出预算情况说明            

雅安市名山区审计局2020年支出预算203.67万元。

1.按支出功能分类,包括一般公共服务支出181.48万元、社会保障和就业支出14.30万元、卫生健康支出7.89万元。

2.按支出用途分类,包括人员支出143.06万元,占70.24%;日常公用支出20.61万元,占10.12%;项目支出40万元,占19.64%。

(四)关于雅安市名山区审计局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

雅安市名山区审计局2020年财政拨款收支总预算203.67万元。收入包括:一般公共预算203.67万元;支出包括:一般公共服务支出181.48万元、社会保障和就业支出14.30万元、卫生健康支出7.89万元。

(五)关于雅安市名山区审计局2020年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

雅安市名山区审计局2020年一般公共预算当年拨款203.67万元,比2019年执行数增加2.59万元。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务(类)支出181.48万元,占89.10%;社会保障和就业(类)支出14.30万元,占7.02%;卫生健康(类)支出7.89万元,占3.88%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

(1)一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)2020年预算数为141.48万元,主要用于:人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

(2)一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)2020年预算数为40万元,主要用于:审计项目经费、设备购置、差旅费、信息化建设及维护等。

(3)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2020年预算数为13.33万元,主要用于:基本养老保险缴费。

(4)社会保障和就业支出(类)行政单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)2020年预算数为0.82万元,主要用于退休职工支出。

(5)社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项): 2020年预算数为0.15万元,主要用于其他社会保障和就业支出。

(6) 医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)2020年预算数为6.23万元,主要用于:单位医疗保险支出。

(7) 医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项)2020年预算数为1.66万元,主要用于:公务员医疗补助支出。

(六)关于雅安市名山区审计局2020年一般公共预算基本支出情况说明

雅安市名山区审计局2020年一般公共预算基本支出163.67万元,其中:

人员经费143.06万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费20.61万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

(七)关于雅安市名山区审计局2020年政府性基金预算支出情况说明

雅安市名山区审计局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(八)关于雅安市名山区审计局2020年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

雅安市名山区审计局2020年“三公”经费预算数为7.5万元,与2019年预算数持平,具体如下:

1.因公出国(境)费用:根据区政府安排及实际工作需要,2020年安排因公出国(境)费用预算0万元。

2. 2020年安排公务接待费预算5万元,与上年预算数持平。主要用于接待公务活动开支。

3. 公务用车购置及运行维护费:2020年安排公务用车购置及运行维护费预算2.5万元,与上年预算数持平。其中,公务用车购置支出0万元;公务用车运行维护费支出2.5万元,主要用于审计业务等所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

(九)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

2020年雅安市名山区审计局的机关运行经费财政拨款预算20.61万元,比2019年预算增加0.99万元,增加5.05%。

2.政府采购情况。

2020年雅安市名山区审计局各单位政府采购预算总额27.9万元,其中:政府采购货物预算7.9万元。

3.国有资产占有使用情况。   

截至2019年12月31日,雅安市名山区审计局所属各预算单位共有车辆0辆。

2020年部门预算安排购置车辆0辆。

4.绩效目标设置情况。

2020年雅安市名山区审计局专项公用类项目均实行绩效目标管理,涉及一般公共预算当年拨款40万元。

三、名词解释

1.财政拨款收入:本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入,纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入,不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入:预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入(含上级补助收入和附属单位缴款等收入)。

6.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项):指行政单位的基本支出。

11.一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业支出(类)行政单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。

14.社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):指其他用于社会保障和就业方面的支出。

15. 医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

16.医疗卫生与计划生育(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项):指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

主办:中共雅安市名山区委 雅安市名山区人民政府 承办:雅安市名山区电子政务网络管理中心(0835-3235026)

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